关于加强学校财务管理基础工作的通知

各二级学院、处（部、室）、图信中心、资产经营公司：

为了进一步完善学校财务基础工作，落实好经济责任审计整改，同时与杭州市财政局关于“2020年起财政性资金必须通过国库集中支付”的精神无缝衔接，就如何规范填写报销单，做如下说明：

1.日期的填写：是指填写报销单当天的日期，如有补充情况可另附说明。

2.部门的填写：就是填写校内预算下达的经费所属归口部门（不是经办人所在部门）。

3.经办人的填写：填写具体经办报销业务的人员姓名，这里需要注意的是，代他人办理报销业务的，可以让其在票据后面背书（当事人在票据后面签名确认），此处只填写报销经办人姓名。为了保证业务的相关性，这里经办人姓名和前期发生借款的借款人姓名保持一致。

4.付款方式的填写：分网银对公、网银对私、现金。网银对公是指对单位、企业的业务，网银对私是指对“个人”的业务。这里需要注意的是，如发生的报销业务是归还借款的请必须注明“归还借款”。

5.项目编码的填写：是指下达的预算项目指标代码，财务用友系统可查。

6.预算项目名称的填写：是指下达的预算项目名称，财务用友系统可查。

7.报销具体内容的填写：填写每一项发生的经济业务的内容，或者是支出费用的用途，按照不同科目分别列出填写下来。

8.单据张数的填写：单据张数是指与经济业务发生内容、金额一致的正规发票、收据或者是校内自制的单据（如人员经费表、劳务费发放表等）张数（相当于计算报销金额的单据张数，不计算报销金额的单据不算在内）。报销一定会有单据或者发票，顺便提醒一下大家，只要是替学校办事，就是说是公事可以报销的费用，一定记得要发票、收据。如果确实没有也需要找一张规整的白纸，写上内容让对方签字并留下联系方式（仅限税法规定的范围）。

9.附件张数的填写：是指报销单后所附的所有凭证张数，包括单据张数。

10.金额的填写：报销的实际金额，这里都是用阿拉伯数字（小写）填写即可，一般是小数点后两位，不可涂改，否则无效。

11.合计人民币（大写）的填写：在此处填写合计的大写金额，需要注意的是中国的记账本位币是人民币，所以学校所有报销单必须填写人民币金额。人民币大写字样为：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万，一定不要写错，写错为无效。

12.业务审事：按学校《财务报销制度》规定的审批权限，是指校内预算下达的经费所属归口部门负责人（科研项目负责人），及线上的分管业务校领导。这里需要注意的是，如果各部门有内设机构相关业务审核需要的可以在报销单左右角上或者所附票据背书签字，但不作为制度规定的财务审核必要因数。

13.财务审单：按学校《财务报销制度》规定的审批权限。

财务处

2020年01月03日